Закарпатський Форум 'Уж Форум'
Українська Русский English
Фотоальбом Flash-Ігри
Новини Погода

Повернутися   Форум Закарпаття > Закарпаття > Новини Закарпаття
Новини Закарпаття Новини Закарпаття й не тільки...

Відповідь
 
Опублікувати тему в ВКонтакте Опублікувати тему в Facebook Опублікувати тему в Mail.Ru Опублікувати тему в Живой Журнал Опублікувати тему в Twitter Опублікувати тему в FriendFeed Опублікувати тему в Google  Опції теми Опції перегляду

ДПА України: "Послуги "податкових ям" – небезпечні!"

21.05.2009, 19:39   Залишайте свої коментарі, реєстрація необов'язкова

Значна частина злочинів у сфері оподаткування, особливо пов’язаних із незаконним відшкодуванням податку на додану вартість, є так званими "схемними злочинами". Для їх вчинення залучаються декілька, а іноді й десятки суб’єктів господарювання, у тому числі з ознаками фіктивності (так звані "податкові ями"). Через банківські рахунки "податкових ям" для імітації розрахунків за схемою злочину протягом лічених годин, а інколи й хвилин, обертаються багатомільйонні суми.

Щороку підрозділами податкової міліції встановлюються тисячі фактів використання "фіктивних" підприємств у злочинах економічної спрямованості, кримінальні справи щодо яких розслідуються слідчими як податкової міліції, так і інших правоохоронних органів.

"Податкова яма" - це підприємство, яке фактично існує лише на паперах, його діяльність є лише документальною та зводиться до оформлення паперів та „перегонки” грошових коштів. На підприємстві, як правило, одна посадова особа, яка підписує всі папери (якщо вдаваний документообіг є значним – може працювати також секретар і кур’єр в одній особі).

Офіс подібного підприємства – це наймана квартира у приватному секторі чи номер у дешевому готелі. Із офісного обладнання в наявності лише стіл, стілець, комп’ютер, принтер і печатка. За банківськими рахунками таких підприємств проходять багатомільярдні суми, при цьому до податкової інспекції поштою надсилаються нульові податкові декларації, або, в кращому випадку, сплачуються мізерні суми податків.

Призначення діяльності таких фірм - бути посередником (по суті, не потрібним при нормальних господарських відносинах) у придбанні товарів чи послуг між діючими підприємствами, документально акумулювати всі належні до сплати податки, проте не сплачувати їх, а пропрацювавши певний час, припинити своє існування та створити нову "фіктивну фірму" – "податкову яму".

Найактивніші з таких підприємств – товариства "Весна" (грошовий обіг 5 млрд.грн.), "Дефо-Плюс" (3,5 млрд. грн.), "Каштан-Торг" (1,6 млрд. грн.) і "Демол-Сервіс" (2,8 млрд. грн.), загальна сума сплачених ними податків не перевищить і сотні тисяч гривень.

Загалом, для руйнування схем з використанням "податкових ям" підрозділами податкової міліції напрацьовані матеріали, на підставі яких порушено та розслідуються слідчими податкової міліції 277 кримінальних справ. 160 таких справ (50 відсотків з них щодо "податкових ям", 50 відсотків – щодо користувачів їх послугами) вже направлені до суду, у багатьох справах вже винесені вироки, розгляд інших триває.

Зокрема, за створення ряду фіктивних підприємств, незаконна діяльність яких дала змогу викрасти 167 млн.грн. ПДВ з державного бюджету одного з причетних до вказаного злочину (Ісько В.В.) судом визнано винним і призначено йому покарання у вигляді чотирьох років позбавлення волі.

По решті справ провадиться слідство.




Схожі теми
• Закарпатські спортсмени здобули "сріло" та "бронзу" на кубку України з важкої атлетики 
• Серед переможців конкурсу "100 кращих товарів України" — мінеральна вода "Свалявська" та оздоровчий комплекс "Петрівська сл 
• В матчах Лиги Европы "Металлист" обыграл "Сампдорию", а "Карпаты" проиграли "Севилье" 
Відповідь

Тут присутні: 1 (користувачів: 0 , гостей: 1)
 
Опції теми
Опції перегляду

Ваші права в розділі
Ви не можете створювати теми
Ви не можете відповідати
Ви не можете додавати вкладення
Ви не можете редагувати повідомлення

BB code is Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Швидкий перехід


Часовий пояс GMT +2, Поточний час: 02:12.


bigmir)net TOP 100